Penipuan bank India senilai $ 1,8 miliar yang tidak diperhatikan

Cabang Bank Nasional Punjab di selatan Mumbai berada di ujung jalan baik dari Bombay Stock Exchange maupun Reserve Bank of India, di pusat fisik salah satu ekonomi utama dengan pertumbuhan tercepat di dunia.

Cabang tersebut, yang dilapisi bangunan kolonial yang megah, sekarang juga merupakan jantung dari kasus penipuan yang terkait dengan perhiasan nirwana Nirav Modi yang telah mengguncang kepercayaan di sektor perbankan negara bagian yang menyumbang sekitar 70 persen aset perbankan India.

Itu ada di sini, menurut laporan dari eksekutif dan penyelidik pemerintah Punjab National Bank ( PNBK.NS ), bahwa seorang manajer paruh baya tunggal, yang kemudian dibantu oleh bawahannya yang masih muda, melakukan transaksi penipuan yang direkayasa dengan total sekitar $ 1,8 miliar dari tahun 2011 sampai 2017.

Bank tersebut mengatakan masih menyelidiki bagaimana mereka dapat melakukannya dan tidak terdeteksi begitu lama. Akun yang diberikan oleh eksekutif saat ini dan mantan eksekutif yang berbicara dengan Reuters menyarankan sebuah jawaban yang sederhana seperti mengkhawatirkan: tidak ada yang memperhatikan.

Kisah yang masih terungkap tentang bagaimana kecurangan terjadi - yang mencakup dugaan penyalahgunaan sistem pesan antar bank SWIFT dan entri buku besar tidak lengkap - menunjukkan pemecahan checks and balances, dan praktik perbankan standar, kata mereka.

Kegagalan seseorang untuk melihat kecurangan terbesar dalam sejarah perbankan India sampai Januari ini mengungkapkan "kebusukan" di sektor keuangan negara yang melampaui satu pinjaman, kata Santosh Trivedi, yang menghabiskan hampir empat dasawarsa di Punjab National Bank sebelum pensiun pada 2016 sebagai manajer senior audit dan inspeksi di kantor pusat New Delhi.

"Kecuali jika busuk ini dikendalikan pada tahap ini, untuk memuaskan masyarakat internasional, ini berbahaya bagi sistem India," kata Trivedi.

JEWELER KE BINTANG
Bulan lalu, Bank Nasional Punjab, yang dikenal sebagai PNB, mengajukan sebuah keluhan kriminal awal dengan Biro Investigasi Pusat negara (CBI) menuduh penjual selebriti Nirav Modi dan yang lainnya menipu bank tersebut dan menyebabkan kerugian 2,8 miliar rupee India (lebih dari $ 43 juta).

Tuduhan terhadap pria yang kreasi berliannya telah membungkus bintang Hollywood seperti Kate Winslet dan Dakota Johnson menghasilkan liputan liputan di layar TV dan surat kabar India. Modi belum berkomentar secara terbuka mengenai kasus ini. Dia dan keluarganya meninggalkan negara itu pada awal Januari, menurut pejabat India, dan sebuah panggilan pada hari Minggu untuk juru bicara perusahaan yang telah menangani media untuk Modi di masa lalu tidak terjawab. Tidak ada tuduhan diajukan terhadapnya.

Tapi karena lebih banyak rincian muncul tentang apa yang diduga terjadi di bank yang dikelola negara, yang didirikan pada tahun 1894, taruhannya semakin tinggi.

Tinjauan terhadap dokumen bank dan pemerintah terkait kasus ini - dan wawancara dengan eksekutif PNB dan mantan auditor baru dan para ahli - menunjukkan kurangnya akuntabilitas dan standar dalam sistem perbankan publik negara tersebut.

Pada September lalu, bank-bank tersebut menguasai sekitar 87 persen dari sistem perbankan India yang mencapai 9,46 triliun rupee (sekitar $ 147 miliar) dari pinjaman yang memburuk yang direstrukturisasi atau digulirkan.

Investigasi awal oleh otoritas pajak negara tersebut mengatakan bahwa kecurangan PNB bahwa "bank-bank yang terkena dampak di India pada akhirnya bisa melampaui" $ 3 miliar, menurut catatan internal yang dilihat oleh Reuters.

"Ya, ada masalah. Kami telah mengenalinya, "kata Chief Executive Officer Bank Sunil Mehta saat melakukan panggilan investor pada hari Jumat. "Kami sedang dalam proses memperbaikinya. Kita akan melihat dimanapun celah berada disana. Risiko yang terkait dengan orang, kita akan menguranginya. "

Namun, terlepas dari janji tindakan tersebut, seorang eksekutif senior saat ini di kantor pusat bank di New Delhi mengatakan bahwa masalah lebih lanjut tidak dapat dikesampingkan.

"Di bank-bank India, kami tidak bekerja dalam situasi ideal," kata eksekutif tersebut, yang menolak untuk diidentifikasi, mengatakan dalam sebuah wawancara di kantornya. "Kami berada dalam bisnis risiko, Anda tidak bisa mengatakan tidak akan ada kecelakaan di jalan raya."

JAMINAN PENIPUAN
Menurut dokumen pengadilan yang diajukan pada hari Sabtu oleh CBI, wakil manajer cabang Gokulnath Shetty mengeluarkan serangkaian Surat Perintah Penyalahgunaan - yang pada dasarnya menjamin dikirim ke bank lain sehingga mereka memberikan pinjaman kepada pelanggan, dalam hal ini sekelompok perusahaan perhiasan India .

Surat-surat ini dikirim ke cabang bank di luar negeri, diperkirakan hampir semuanya orang India, yang kemudian akan meminjamkan uang ke perusahaan perhiasan.

Shetty melakukannya dengan menggunakan sistem SWIFT bank untuk login dengan kata kunci yang memungkinkannya, dan setidaknya dalam beberapa hal pejabat yang lebih junior, untuk melayani baik sebagai orang yang mengirim pesan dan sebagai orang yang memeriksa mereka untuk disetujui, menurut pengadilan dokumen dan wawancara dengan eksekutif bank.

"Keterlibatan dan penghubung lebih banyak anggota staf dan pihak luar pada tahap ini tidak dapat dikesampingkan," kata sebuah dokumen CBI yang diajukan ke pengadilan di Mumbai.

Shetty sekarang berada dalam tahanan dan dia belum secara terbuka menanggapi tuduhan tersebut. Panggilan ke telepon genggam yang terdaftar untuk istrinya di dokumen pengadilan tidak dijawab.

Ditanya tentang pembagian kata kunci, eksekutif senior Punjab National Bank mengatakan bahwa itu bukan praktik terbaik, namun dalam hiruk pikuk sehari-hari bank-bank India hal itu terjadi.

"Bila Anda dibanjiri pelanggan di pagi hari, dengan tuntutan 101, Anda mencari jalan pintas," katanya. "Anda melakukan pekerjaan orang lain, ada orang lain yang melakukan pekerjaan Anda. Anda tidak bekerja dalam situasi ideal. "

Seorang eksekutif senior kedua di kantor pusat bank, yang juga meminta agar namanya tidak digunakan, menggemakan sentimen itu.

Setelah melakukan transaksi di SWIFT, dokumen CBI mengatakan, Shetty - yang bekerja di cabang yang sama dari tahun 2010 sampai 2017 meskipun praktik normal rotasi reguler - tidak mencatatnya di sistem internal bank.

Karena sistem perangkat lunak internal PNB tidak terkait dengan SWIFT, karyawan diharapkan mencatat aktivitas SWIFT secara manual. Jika itu tidak dilakukan, transaksi tidak muncul di buku bank.

Juru bicara SWIFT mengatakan dalam sebuah pernyataan pekan lalu bahwa perusahaan tersebut tidak berkomentar mengenai pelanggan individual.

Semua bersama-sama, setidaknya ada setidaknya ada sedikit pun Letter of Undertaking yang tidak benar selama periode tujuh tahun, menurut seorang pejabat CBI yang berbicara tanpa menyebut nama.

Selain menahan Shetty dan pegawai junior, CBI telah menangkap seorang pria yang dijelaskan dalam dokumen pengadilan karena keduanya "mengetahui tentang modus operandi dari keseluruhan penipuan" dan melayani sebagai direktur di "15 sampai 16 perusahaan Nirav Modi Kelompok".

Kakak laki-laki tersebut, Hemant Bhatt, mengatakan di luar ruang sidang pada hari Sabtu bahwa dia tidak bersalah dan tuduhan tersebut merupakan hasil dari sebuah "percobaan media". Saudara laki-laki itu tidak menyebutkan namanya.

Seorang paman dari pegawai bank junior, Manoj Kharat, mengatakan kepada seorang wartawan Reuters di luar pengadilan bahwa keponakannya "mengikuti perintah atasan" dan menambahkan bahwa dia tidak mengetahui apa yang sedang dia lakukan.

Ketiganya akan ditahan dalam 3 Maret. Tidak ada tuduhan yang diajukan terhadap mereka.

KEUANGAN HIT
Sebuah catatan 12 Februari yang dilihat oleh Reuters, dikirim dari PNB ke bank lain dan ditandai "rahasia", mengatakan: "Tidak satu pun transaksi yang dikirimkan melalui sistem CBS" - jaringan internal bank - "sehingga menghindari deteksi dini aktivitas penipuan. "

Reserve Bank of India tidak menanggapi permintaan untuk berkomentar tentang apakah sebelumnya mendeteksi ada anomali dalam operasi Bank Nasional Punjab atau apakah akan mengambil tindakan tambahan dalam mengaudit bank.

Dalam sebuah pernyataan Jumat malam bank sentral menyebut kecurangan di PNB "kasus risiko operasional yang timbul karena perilaku nakal oleh satu atau lebih karyawan bank dan kegagalan pengendalian internal". Dikatakan pula bahwa bank sentral "telah melakukan penilaian pengawasan terhadap sistem kontrol di PNB dan akan melakukan tindakan pengawasan yang tepat".

Dokumen CBI mengatakan Surat-surat Penyalahgunaan yang salah kemungkinan akan ditambahkan ke "sekitar" 60 miliar rupee, atau lebih dari $ 930 juta. Eksekutif bank mengatakan bahwa jumlah yang dihitung dengan bekerja kembali melalui catatan internal adalah $ 1,77 miliar.

Dengan aset sekitar $ 120 miliar per Desember, menurut pengarsipan bank, PNB akan dapat menutupi kerugian yang terkait, meskipun masih merupakan hit besar bagi bank yang nilai pasar sahamnya hanya $ 6,1 miliar sebelum mengungkapkan rincian dugaan kecurangan minggu lalu Sejak itu terlihat $ 1,4 miliar dihapus dari kapitalisasi pasar itu.

Mekanisme bagaimana kecurangan terjadi, dan apa yang dikatakannya tentang budaya industri yang mendasari, mengkhawatirkan, kata Abizer Diwanji, pemimpin nasional untuk layanan keuangan di India di kantor akuntan Ernst & Young.

"Cek dan saldo ada di bank umum juga tapi tidak diikuti dengan sungguh-sungguh," kata Diwanji, yang telah melacak industri jasa keuangan India selama lebih dari dua dekade.

"Disinilah disiplinnya, budaya itu tidak ada. Saya selalu percaya bahwa kita tidak memiliki budaya untuk mengelola risiko, bahkan risiko operasional. PNB bukan outlier dalam hal ini. "

Untuk mengendalikan risiko tersebut, sebagian besar bank swasta membutuhkan cabang untuk merutekan pesan SWIFT melalui kantor pusatnya, kata Diwanji. Mereka juga biasanya mengintegrasikan sistem perangkat lunak mereka sendiri dan SWIFT, yang berarti bahwa aktivitas seperti Letter of Undertaking sedang dikirim akan otomatis dicatat.

Demikian juga kasus di PNB atau kebanyakan bank pemerintah di India, kata Diwanji.

Perwakilan dari dua perusahaan audit eksternal yang terdaftar dalam laporan tahunan PNB untuk tahun fiskal 2016-17 mengatakan bahwa mereka tidak tahu apa yang terjadi.

"Itu off-book, jadi auditor tidak akan bisa mendeteksi," kata Sudesh Punhani, seorang partner di Chhajed & Doshi.

Ditanya apakah kegagalan bank mengintegrasikan sistem perangkat lunaknya dan SWIFT menjadi perhatian utama, Neeraj Golas, mitra di R. Devendra Kumar & Associates, juga auditor eksternal bank tersebut, mengatakan: "Benar, benar - kita harus benar-benar Masuklah ke sana dan pahami apa semua ini. "

($ 1 = 64.2400 rupee India)

Share: